Závěrečný
účet města Chrastava za rok 2004
(§ 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech
územních rozpočtů, ve znění platných předpisů)
1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za
rok 2004
(údaje jsou v tis. Kč)
Schválený rozpočet |
Rozpočtová opatření |
Upravený rozpočet |
Plnění k 31.12.2004 |
% plnění k upravenému k rozpočtu |
|
Třída 1 - Daňové příjmy | 39 588 | 2 349 | 41 937 | 43 453 | 103,61% |
Třída 2 - Nedaňové příjmy | 35 365 | - 24 496 | 10 869 | 11 258 | 103,58% |
Třída 3 - Kapitálové příjmy | 6 410 | 3 445 | 9 855 | 10 894 | 110,54% |
Třída 4 - Přijaté dotace | 17 401 | 54 234 | 71 635 | 71 635 | 100,00% |
Příjmy celkem | 98 764 | 35 532 | 134 296 | 137 240 | 102,19% |
Třída 5 - Běžné výdaje | 83 517 | 9 560 | 93 077 | 89 859 | 96,54% |
Třída 6 - Kapitálové výdaje | 36 742 | 22 117 | 58 859 | 56 634 | 96,22% |
Výdaje celkem | 120 259 | 31 677 | 151 936 | 146 493 | 96,42% |
Saldo: Příjmy - výdaje | - 21 495 | 3 855 | - 17 640 | - 9 253 | 52,45% |
Třída 8 - financování | |||||
Přijaté úvěry a půjčky | 20 000 | - | 20 000 | 17 999 | 90,00% |
Splátky úvěrů | - 1 450 | - | - 1 450 | - 1 450 | 100,00% |
Fond rezerv | - 6 450 | - 3 800 | - 10 250 | - 10 250 | 100,00% |
Fond kotelen | - 630 | 630 | - | - | |
Prostředky minulých let | 10 025 | - 685 | 9 340 | 2 954 | 31,63% |
Financování celkem | 21 495 | - 3 855 | 17 640 | 9 253 | 52,45% |
Přebytek ( - ), ztráta ( + ) | - | - |
Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších
finančních operacích v plném členění podle rozpočtové
skladby jsou obsaženy v příloze č. 1 a 2 a jsou
k nahlédnutí na hospodářsko finančním odboru MěÚ (výkaz
FIN 2-12, rozbor čerpání příjmů a výdajů).
K překročení plnění daňových příjmů o 3,61 %
došlo z důvodu vyššího výnosu na dani z příjmu
fyzických osob a dani z příjmu právnických osob v měsíci
12/2004 oproti ostatním obdobím roku 2004. Překročení nedaňových
příjmů o cca 3 % vzniklo z důvodu chybného
zaúčtování na pol. 2460 – splátky půjček od
obyvatelstva. Doklad č. 7035/7 byl zaúčtován omylem do
příjmů i výdajů, nebyl tudíž zkreslen zůstatek FRB.
Nedaňové příjmy byly skutečně naplněny na 99,62 %.
Kapitálové příjmy – příjmy z prodeje majetkových
podílů byly podle termínů splatnosti dle uzavřených smluv
rozpočtovány na rok 2005. Úhrady některých smluv byly
provedeny a částky připsány na účet města ještě
v termínu do 31.12.2004, plnění kapitálových příjmů je o
cca 10 % vyšší oproti rozpočtované částce.
Běžné výdaje – nedočerpány rozpočtované výdaje
MBD, místní hospodářství – mzdy, služby, opravy a
udržování, nevyčerpány výdaje na soc. dávky (viz.
vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu),
správa – nevyčerpány výdaje na mzdy a odvody, materiál,
služby telekomunikací, školení, cestovné.
Kapitálové výdaje – oproti rozpočtu nebyly čerpány
výdaje na rekonstrukci radnice cca o 1,7 mil., nákup
nemovitostí 100tis., projekty pro dotace 150tis., obřadní
síň 46tis. Kč.
(komentář k plnění příjmů a výdajů – příloha č.
3).
2) Stav účelových fondů a finančních aktiv
2.1. Fond rozvoje bydlení stav k 31.12.2004 1,556.531,41
Kč
Příjmy fondu tvoří splátky z půjček poskytnutých
v minulých letech, výdajem fondu jsou půjčky poskytnuté
občanům dle vyhlášky č. 4/99 ve znění vyhlášky č.
3/2004, v roce 2004 činily schválené půjčky 390.000,-- Kč.
Půjčky byly čerpány v období od 4/2004, tj. po
zaregistrování zástavních smluv ve prospěch města.
2.2. Fond rezerv a rozvoje stav k 31.12.2004
10,250.000,-- Kč
V souladu s § 5, zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových
pravidlech územních rozpočtů, byly v roce 2004 do fondu
rezerv převedeny finanční prostředky ve výši 3,8 mil. Kč,
které nebyly určeny k využití v běžném roce. Jedná se o
prostředky z prodeje družstevních podílů, tj. kapitálové
příjmy města.
2.3. Sociální fond stav k 31.12.2004 34.013,37 Kč
Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem města a pravidly
pro tvorbu a čerpání sociálního fondu ze dne 2.1.2004,
schválenými zastupitelstvem města dne 5.4.2004, pod č.j.
2004/03/XIX.
3) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených
městem Chrastava
Finanční vypořádání PO schváleno RM dne 21.3.2005,
usnesením č.j. 2005/04/X b).
V souladu se zákonem č. 557/2004 Sb., kterým se mění zákon
č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních
rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů (ustanovení čl.
I, bod 9. tohoto zákona se použije poprvé pro rozpočtový rok
2005) rada města zrušila své usnesení č.j. 2005/04/X, písm.
b) a rozhodla o rozdělení výsledku hospodaření usnesením
č.j. 2005/06/XX, písm. b).
rezervní fond |
fond odměn |
odvod zřizovateli |
výsledek hospodaření celkem |
|
ZŠ Chrastava, náměstí 1. máje | 95 803,89 | 35 406,63 | 45 822,60 | 177 033,12 |
ZŠ, Chrastava, Vítkov 69 | 30 860,46 | 5 050,00 | 10 544,47 | 46 454,93 |
MŠ, Chrastava, Revoluční 488 | 2 430,00 | 600,00 | - | 3 030,00 |
školní jídelna, Turpišova | 475 082,68 | 118 770,67 | - | 593 853,35 |
CELKEM | 604 177,03 | 159 827,30 | 56 367,07 | 820 371,40 |
Roční účetní závěrky zřízených příspěvkových
organizací včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou
založeny na hospodářsko-finančním odboru MěÚ.
4) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a
ostatním rozpočtům veřejné úrovně
Dotace do rozpočtu města za rok 2004 činily celkem 71,6 mil.
Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu
roku 2004 je zpracován v tabulce. Dotace byly řádně
vyúčtovány, nevyčerpané finanční prostředky z dotace na
sociální dávky ve výši 881.461,-- Kč a nevyčerpané
prostředky na volby konané v roce 2004 v celkové částce
16.258,20 Kč byly vráceny do státního rozpočtu dne
10.2.2005, d.č. 3024, BV č. 8.
poskytovatel |
UZ |
účel |
položka |
rozpočet |
čerpání |
% |
MF - VPS | 98193 |
volby - krajské zastupitelstvo | 4111 |
130 000,00 | 120 227,50 | 92,48% |
MF - VPS | 98348 |
volby - EU parlament | 4111 |
173 889,00 | 167 403,30 | 96,27% |
MF - VPS | 98072 |
sociální dávky | 4112 |
15 200 000,00 | 14 318 539,00 | 94,20% |
KÚLK | výkon státní správy | 4112 |
3 401 304,00 | 3 401 304,00 | 100,00% |
|
MPSV | 13101 |
aktivní politika zaměstnanosti | 4116 |
821 867,00 | 821 867,00 | 100,00% |
MZ | 29014 |
obnova lesů | 4116 |
109 100,00 | 109 100,00 | 100,00% |
obce | dojíždějící žáci, přestupky | 4121 |
375 426,00 | 375 426,00 | 100,00% |
|
MŠMT | 33245 |
státní informační politika | 4122 |
80 106,00 | 80 106,00 | 100,00% |
MŠMT | 33353 |
přímé náklady na vzdělávání | 4122 |
26 255 148,00 | 26 255 148,00 | 100,00% |
MŠMT | 33368 |
rozvoj klíčových kompetencí | 4122 |
21 920,00 | 21 920,00 | 100,00% |
KÚLK | centrum volnočas. aktivit | 4122 |
47 500,00 | 47 500,00 | 100,00% |
|
KÚLK | hasiči | 4122 |
8 000,00 | 8 000,00 | 100,00% |
|
KÚLK | dny Evropského dědictví | 4122 |
10 914,00 | 10 914,00 | 100,00% |
|
MF - VPS | 98662 |
rozvoj a obnova MTZ reg. školství | 4211 |
25 000 000,00 | 25 000 000,00 | 100,00% |
CELKEM | 71 635 174,00 | 70 737 454,80 | 98,75% |
5) Zpráva o výsledku přezkoumání
hospodaření Města Chrastava za rok 2004
Přezkoumání hospodaření provedla Ing. Ivana Schneiderová
– oprávněná osoba k poskytování auditorských služeb,
číslo osvědčení 1840, na základě smlouvy ze dne 12.8.2004
mezi objednatelem Město Chrastava a zhotovitelem Ing. Ivanou
Schneiderovou.
Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004
Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných
celků a dobrovolných svazků obcí v termínu od 23.11.2004 do
24.11.2004 (příprava dokladů, dílčí přezkum) a 9.3.2005
až 8.4.2005 (závěrečné práce, zpracování zpráv).
Závěr zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření:
Nebyly zjištěny nedostatky
Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření
Města Chrastava za rok 2004 je k nahlédnutí na
hospodářsko-finančním odboru MěÚ Chrastava.
Přílohy:
1) Výkaz FIN 2-12
2) Rozbor čerpání příjmů a výdajů
3) Komentář k plnění příjmů a výdajů
4) Členění příjmů a výdajů za rok 2004 dle rozpočtové
skladby
5) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu
6) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Města
Chrastava za rok 2004
V Chrastavě 12.5.2005
Předkládá: Lenka Bulířová, ved. HFO
Ing. Michael Canov, starosta